第一篇企业纳税筹划新思维
第一章纳税人的权利和义务
第一节纳税人的权利／第二节纳税人的义务
第二章中国现行税收制度评析
第一节税收制度的概念／第二节税收制度的构成要素，……
第三章中国税收优惠政策概述
第一节税收优惠的概念，第二节税收优惠的分类
第四章中国现行税收征管体制
第一节税收管理体制的含义
第二节我国税收立法权的现状／……
第五章纳税筹划产生的缘由
第一节企业外部环境因素，
第二节企业内部自身因素
第六章纳税筹划的概念界定
第一节税收筹划的定义
第二节税收筹划 与其他关联概念的区分
第七章纳税筹划的类型
第一节税率式纳税筹划
第二节税基式纳 税筹划／……
第八章纳税筹划的基本原理
第一节绝对节税原理
第二节相对节税原 理
第九章纳税筹划的基本方法
第一节税基避税
第二节税率避税／……
第十章纳税筹划的基本步骤
第一节搜集和准备有关资料
第二节制定税收筹划计划／……
第十一章纳税筹划的基本途径
第一节利用税法的模糊性条文避税／第二节
利用税法的选择性条文避税，……
第十二章纳税筹划的基本原则
第一节合法性原则，第二节节税效益最大
化的原则，……
第十三章纳税筹划的好处及体现
第一节纳税筹划有利于提高企业财务管理
水平，第二节有利于提高国家宏观经济政策
的运行效果，……
第十四章纳税筹划必备的税法知识
第一节税收法律责任，第二节税务登记有
关法律规定／……
第二篇不同行业纳税筹划实务操作
第一章商品流通企业纳税筹划实务操作
第一节商品流通企业概述，第二节商品流
通企业的应纳税种／……
第二章工业企业纳税筹划实务操作
第一节现代工业企业概述／第二节工业企
业应纳税种／……
第三章金融保险业的纳税筹划实务操作
第一节中国金融保险业概述，
第二节金融保险业的应纳税种，……
第四章房地产企业的纳税筹划实务操作
第一节房地产企业概述／第二节店地产企
业应纳税种，……
第五章外商投资企业和外国企业的纳税筹
划操作
第一节外商投资企业和外国企业概述，第二
节外商投资企业和外国企业的应纳税种／
第三篇企业分税种纳税
筹划的实务操作
第一章增值税的纳税筹划实务操作
第一节计税依据与税率，第二节税金计算／
第二章消费税的纳税筹划与实务操作
第一节计税依据与税率／第二节税企计算／
第三章营业税的纳税筹划实务操作
第一节计税依据与税率，第二节税金计算／
第四章企业所得税的纳税筹划实务操作
第一节计税依据／第二节税金计算，……
第五章个人所得税的纳税筹划实务操作
第一节计税依据与税率／第二节税金计算／
第六章外资企业所得税纳税筹划实务操作
第一节计税依据与税率／第二节税金计算／
第七章关税的纳税筹划实务操作
第一节计税依据与税率，第二节税金计算／
第八章印花税的纳税筹划实务操作
第一节计税依据与税率／第二节税金计算／
第九章其他各税的筹划实务操作
第一节车船使用牌照税／第二节牧业税／
第四篇纳税筹划中各税种的
会计处理与典型案例分析
第一章纳税会计处理概述
第一节纳税与会计核算，第二节纳税的会
计科目设置和会计处理方法／……
第二章增值税的会计处理及典型案例分析
第一节增值税会计处理概述／第二节工业
企业增值税会计处理案分析／……
第三章消费税的会计处理及典型案例分析
第一节消费税会计处理概述／第二节消费
税会计处理案例分析
第四章营业税的会计处理及典型案例分析
第一节营业税会计处理概述，第二节施工
企业营业税会计处理案例分析，……
第五章企业所得税的会计处理及典型案例
分析
第一节企业所得税的会计处理概述，第二节
企业所得税会计处理案例分析
第六章外资企业所得税的会计处理和典型
案例分析
第一节外商投资企业和外国企业所得税会
计处理概述／第二节外商投资企业和外国企
业所得税的计算及会计处理
第七章资源税的会计处理及典型案例分析
第一节资源税会计处理概述，第二节资源
税会计处理案例分析
第八章印花税的会计处理及典型案例分析
第一节印花税会计处理方法及案例分析，第
二节关税会计处理及案例分析／……
第五篇企业一般生产
经营活动中的纳税
筹划技巧与典型案例分析
第一章企业设立中的纳税筹划技巧与典型
案例分析
第一节组建形式的税收筹划技巧，第二节
投资方向的税收筹划技巧／……
第二章企业筹资活动中的纳税筹划技巧与
典型案例分析
第一节运用多种筹资方式的税收筹划技巧，
第二节可转换债券的税收筹划技巧／……
第三章企业投资活动中的纳税筹划技巧与
典型案例分析
第一节投资活动的基本税收筹划技巧／第二
节直接投资的一般税收筹划技巧，……
第四章企业会计核算中的纳税筹划技巧与
典型案例分析
第一节存货的税收筹划技巧，第二节折旧
的税收筹划技巧／……
第五章企业采购活动中的纳税筹划技巧与
典型案例分析
第一节货币流出的时间价值／第二节采购
价格折让中的税收笔划技巧，……
第六章企业生产活动中的纳税筹划技巧与
典型案例分析
第一节新产品的税收筹划技巧／第二节横
向联合的税收筹划技≯于／……
第七章企业销售活动中的纳税筹划技巧与
典型案例分析
第一节兼营行为的税收筹划技巧／第二节
混合销售的税收筹划技巧，……
第八章企业产权重组中的纳税筹划技巧与
典型案例分析
第一节企业分立过程中的税收筹划技巧／第
二节企业合并过程中的税收筹划技巧／……
第九章行政复议、诉讼和赔偿中的纳税筹划
技巧与典型案例分析
第一节纳税人税务行政复议技巧／第二节
纳税人行政诉讼技巧／……
第十章国际经济活动中的纳税筹划技巧与
典型案例分析
第一节国际税收筹划的前期准备／第二节
企业组建形式的税收筹划／……
第六篇国内企业合法节税技巧
第一章节税、避税与逃税、抗税的区别
第一节偷税、漏税、骗税、抗税不是纳税筹划
／第二节避税筹划的概念及其特征／……
第二章国内企业合法节税的一般方法
第一节投资节税筹划方法／第二节融资租
赁节税筹划方法／……
第三章增值税的合法节税技巧
第一节资源综合利用的节税技巧／第二节
废旧物资采购的节税技巧，……
第四章消费税的合法节税技
第一节一般方法，第二节小汽车、卷烟、酒
业节税
第五章营业税的节税
第一节交通运输业节税技巧，第二节建筑
业节税，……
第六章企业所得税的合法节税技巧
第一节内资企业所得税的节税技巧，第二节
外商投资企业和外国企业所得税的节税技巧
第七章个人所得税的合法节税技巧
第一节一般方法，第二节涉外人员的节税
技巧
第八章关税的合法节税技巧
第一节一般规定，第二节有关具体问题
第九章进口税收的合法节税技巧
第一节利用保税制度的节税方法，第二节
利用出口加工区税收优惠政策的节税技巧，
第十章利用出口退(兔)税政策的合法节税
技巧
第一节概述，第二节一般贸易“兔、抵、退”
税计算，……
第十一章农业税收的节税技巧
第一节农业税的节税技巧，第二节农业特
产税的节税技巧／……
第十二章其他税种的节税技巧
第一节城市维护建设税的节税技巧／第二节 土地增值税的节税技巧／……
第七篇相关政策法规